Управление рисками: механизмы, инструменты, профессиональные стандарты : учебник (1200,00 руб.)

Стр.3

Стр.4

Стр.5

УДК 338.24:330.131.7(075) ББК 65.291.21-09я73 К21 Безденежных В. М. — д. э. н., профессор кафедры Анализа рисков и экономической безопасности, ФГБОУ ВО «Финансовый университет при Правительстве РФ»; Рецензенты: Илышева Н. Н. — д. э. н., профессор, зав. кафедрой Бухгалтерского учета, анализа и аудита ФГАОУ ВПО «Уральский федеральный университет имени первого Президента России Б. Н. Ельцина» К21 Каранина Е. В. Управление рисками : механизмы, инструменты, профессиональные стандарты : учебник. / Е. В. Каранина — Москва ; Берлин : Директ-Медиа, 2020. — 256 с. ISBN 978-5-4499-1161-2 Учебник раскрывает важнейшие аспекты управления рисками в модульной форме и включает несколько разделов: теоретические основы управления рисками, процесс управления рисками, культура управления рисками, разработка и внедрение системы управления рисками организации. Рассмотрены современные факторы, алгоритмы и инструменты управления финансовыми рисками и обеспечения финансовой безопасности предприятия. Учебник предназначен для бакалавров, обучающихся по экономическим специальностям, направлениям подготовки, специализирующихся в области экономики и риск-менеджмента. Текст приводится в авторской редакции. УДК 338.24:330.131.7(075) ББК 65.291.21-09я73 ISBN 978-5-4499-1161-2 © Каранина Е. В., текст, 2020 © Издательство «Директ-Медиа», оформление, 2020

Стр.3

СОДЕРЖАНИЕ Введение ...................................................................................................... 5 Раздел 1. Управление рисками (риск-менеджмент): сущность, элементы и модели, классификация и методы оценки рисков ............ 8 1. Развитие теории риск-менеджмента ................................................ 8 2. Определение риска и управления рисками (менеджмента риска). Виды рисков, классификация. Различные модели риск-менеджмента ............................................................................... 13 3. Профессиональные стандарты управления рисками: зарубежный опыт и российская практика ........................................ 24 4. Современные инструменты выявления, анализа и оценки рисков. Подходы к выстраиванию системного риск-менеджмента организации ........................................................ 60 Раздел 2. Основные элементы процесса управления рисками: идентификация, анализ и диагностика рисков, программа управления рисками, контроль риска, отчетность и мониторинг ..... 69 5. Идентификация и описание риска. Базовые теории и законы рискологии ........................................................................... 69 6. Оценка и анализ риска. Количественные и экспертные методы, их комбинирование ...................................... 77 7. Принятие решения по воздействию на риск. Разработка мер контроля риска, мероприятий по управлению рисками, программы риск-менеджмента .............. 90 8. Отчетность по управлению рисками, мониторинг и оценка эффективности процесса управления рисками ................ 97 Раздел 3. Культура управления рисками ............................................. 105 9. Культура управления рисками в организации, принципы и методология изменений .............................................. 105 10. Психология управления рисками. Психология принятия решений в условиях неопределенности. Работа с личностными факторами управления рисками при принятии решений и с организационной культурой ............. 114 Раздел 4. Разработка и внедрение системы управления рисками организации ............................................................................. 120 3

Стр.4

11. Распределенный и централизованный подходы к построению системы управления рисками (СУР) ..................... 120 12. Взаимосвязь СУР с другими корпоративными системами, интегрированная система менеджмента .................... 126 13. Разработка нормативных документов СУР, практика внедрения требований и их актуализация ...................................... 132 14. Основные роли риск-менеджера в СУР, практика взаимодействия с основными участниками ................................... 139 15. Дорожная карта внедрения СУР, ее адаптация к различным особенностям предприятий ....................................... 147 16. Практика управления рисками доступа к данным корпоративных ERPсистем .............................................................. 157 Раздел 5 Управление финансовыми рисками и обеспечение финансовой безопасности предприятия ............................................. 162 17. Угрозы финансовой безопасности предприятия и классификация финансовых рисков ............................................ 162 18. Формирование универсальной системы управления финансовыми рисками и обеспечения финансовой безопасности предприятия ............................................................... 177 19. Факторы систематизации финансовых рисков угроз промышленного предприятия .......................................................... 183 20. Алгоритм и инструментарий управления (минимизации) финансовых рисков ................................................ 190 21. Оценка финансовых рисков на основе анализа финансово-хозяйственной деятельности предприятия ................ 205 22. Оценка эффективности инвестиционных проектов с позиции риска .................................................................................. 218 Тестовые задания для самостоятельной работы ................................ 221 Тестовые задания к разделу 1 .......................................................... 221 Тестовые задания к разделу 2 .......................................................... 228 Тестовые задания к разделу 3 .......................................................... 232 Тестовые задания к разделу 4 .......................................................... 234 Тестовые задания к разделу 5 .......................................................... 240 Список используемых источников и литературы ............................. 247

Стр.5