А. М. ТАВАСИЕВ, Н. К. АЛЕКСЕЕВ
БАНКОВСКОЕ ДЕЛО:
СЛОВАРЬ
ОФИЦИАЛЬНЫХ ТЕРМИНОВ
С КОММЕНТАРИЯМИ
3-е издание, стереотипное
Москва
Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°»
2019
1
Стр.1
УДК 336.71 (03)
ББК 65.26
Т13
Т13
Тавасиев А. М.
Банковское дело: словарь официальных терминов с комментариями
/ А. М. Тавасиев, Н. К. Алексеев. – 3-е изд., стер. –
М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2019. –
652 с.
ISBN 978-5-394-03197-7
В предлагаемой книге комплексно анализируются и комментируются
термины, относящиеся к деятельности кредитных организаций,
официально используемые в российском законодательстве, а также в
нормативных правовых документах Банка России и других органов государственного
управления, регулирующих банковскую деятельность
в стране. Вниманию читателя предлагаются надлежащие определения
названных терминов — исправленные, отредактированные и при
необходимости снабженные справками и комментариями, в том числе
содержательного характера.
Для студентов и аспирантов, углубленно изучающих банковское
дело и банковское право, преподавателей финансовых и банковских
учебных дисциплин, сотрудников Центрального банка РФ, участвующих
в разработке и принятии нормативных правовых актов, депутатов
и их помощников, работников любых кредитных организаций.
Подписано в печать 10.09.2018. Формат 60×84 1/16.
Печать офсетная. Бумага газетная. Печ. л. 41,0. Тираж 50 экз.
Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°»
129347, Москва, Ярославское шоссе, д. 142, к. 732
Тел.: 8 (495) 668-12-30, 8 (499) 183-93-23
E-mail: sales@dashkov.ru — отдел продаж;
office@dashkov.ru — офис; http://www.dashkov.ru
ISBN 978-5-394-03197-7 © Тавасиев А. М., Алексеев Н. К., 2011
© ООО «ИТК «Дашков и К°», 2011
2
Стр.2
СОДЕРЖАНИЕ
Из введения к первому изданию ................................................................... 8
ЧАСТЬ ПЕРВАЯ
ЗАКОНЫ
Законы общего значения .............................................................................. 23
● Гражданский кодекс РФ, часть первая ....................................................... 23
● Гражданский кодекс РФ, часть вторая ....................................................... 57
● О коммерческой тайне .................................................................................. 73
● Об информации, информационных технологиях
и о защите информации ................................................................................... 75
● Об электронной цифровой подписи ............................................................ 77
● Об официальном статистическом учете и системе государственной
статистики в РФ ............................................................................................ 79
● О противодействии коррупции ................................................................... 81
● О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей
при осуществлении государственного контроля (надзора)
и муниципального контроля ........................................................................... 82
Налоговое законодательство ........................................................................ 87
● Налоговый кодекс РФ, часть первая ........................................................... 87
● Налоговый кодекс РФ, часть вторая ......................................................... 103
● О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении
наличных денежных расчетов и/или расчетов с использованием
платежных карт .............................................................................................. 116
Законодательство о регистрации и лицензировании .............................118
● О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных
предпринимателей ........................................................................................ 118
● О государственной регистрации прав на недвижимое имущество
и сделок с ним ................................................................................................. 119
● О государственном кадастре недвижимости ........................................... 120
● О лицензировании отдельных видов деятельности ................................. 123
3
Стр.3
Законодательство о финансовом рынке в целом ................................... 125
● О конкуренции и ограничении монополистической деятельности
на товарных рынках ....................................................................................... 125
● О защите конкуренции ................................................................................126
● О противодействии легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма ............. 141
● О рекламе ..................................................................................................... 146
● О саморегулируемых организациях .......................................................... 150
Общеe законодательство об участниках финансового рынка ............ 157
● Об акционерных обществах ....................................................................... 157
● Об обществах с ограниченной ответственностью ................................... 166
● О некоммерческих организациях .............................................................. 167
● О государственных и муниципальных унитарных предприятиях ......... 169
● Об инвестиционных фондах ...................................................................... 170
● О развитии малого и среднего предпринимательства в РФ ................... 176
Банковское законодательство ................................................................... 179
● О банках и банковской деятельности ....................................................... 179
● О Центральном банке РФ (Банке России) ................................................ 193
● О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций ................ 202
● О страховании вкладов физических лиц в банках РФ .............................213
● О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской
системы в период до 31 декабря 2011 года .................................................. 218
● О кредитной кооперации ............................................................................ 219
Законодательство о рынке ценных бумаг ............................................... 223
● О рынке ценных бумаг ............................................................................... 223
● Об особенностях эмиссии и обращения государственных
и муниципальных ценных бумаг .................................................................. 246
● О переводном и простом векселе .............................................................. 249
● Об ипотечных ценных бумагах ................................................................. 249
Законодательство о валютных операциях
и операциях с драгоценными металлами ................................................ 255
● О валютном регулировании и валютном контроле ................................. 255
● О драгоценных металлах и драгоценных камнях .................................... 262
Законодательство о других секторах финансового рынка .................. 271
● О финансовой аренде (лизинге) ................................................................ 271
4
Стр.4
● Об оценочной деятельности в РФ.............................................................. 275
● Об инвестиционной деятельности в РФ, осуществляемой в форме
капитальных вложений .................................................................................. 276
● Основы законодательства РФ о нотариате ............................................... 279
● О кредитных историях ............................................................................... 280
Залоговое законодательство ....................................................................... 284
● О залоге ........................................................................................................ 284
● Об ипотеке (залоге недвижимости) .......................................................... 286
Законодательство об учете и аудите ......................................................... 292
● О бухгалтерском учете ............................................................................... 292
● Об аудиторской деятельности ................................................................... 295
Общее законодательство о банкротстве .................................................. 302
● О несостоятельности (банкротстве) .......................................................... 302
Судебное законодательство ....................................................................... 320
● Арбитражный процессуальный кодекс РФ .............................................. 320
● Уголовный кодекс РФ ................................................................................ 326
● О международном коммерческом арбитраже .......................................... 329
● О третейских судах в РФ ............................................................................ 330
● Об исполнительном производстве ............................................................ 331
Другие законы ............................................................................................... 335
● Об иностранных инвестициях в РФ ........................................................... 335
● О техническом регулировании ................................................................... 336
● Об архивном деле в РФ ............................................................................... 340
● О персональных данных ............................................................................. 344
● Об обеспечении единства измерений ........................................................ 345
ЧАСТЬ ВТОРАЯ
НОРМАТИВНЫЕ ПРАВОВЫЕ АКТЫ
РЕГУЛИРУЮЩИХ ОРГАНОВ
■ Акты Банка России (основные) ............................................................. 351
1. Нормативные акты Банка Россия ............................................................. 351
2. Регистрация и лицензирование банка ...................................................... 354
3. Банки и денежное обращение ................................................................... 360
4. Капитал банка. Обязательные нормативы ............................................... 366
5. Банковские риски ....................................................................................... 379
5
Стр.5
6. Резервы банков .......................................................................................... 398
7. Резервные требования к банкам ................................................................ 410
8. Кредитные операции (операции рефинансирования) Банка России ..... 414
9. Депозитные операции Банка Россия ........................................................ 421
10. Кредитный процесс в коммерческих банках ......................................... 425
11. Операции банков с ценными бумагами ................................................. 435
12. Валютные операции банков .................................................................... 463
13. Банковские расчеты и платежи ............................................................... 465
14. Дополнительные операции банков ......................................................... 481
15. Гарантирование (страхование) банковских вкладов ............................ 495
16. Контроль за банками и в банках ............................................................. 498
17. Учет и отчетность банка .......................................................................... 512
18. Реорганизация и санирование банка ...................................................... 523
19. Отзыв лицензии и ликвидация банка ..................................................... 528
20. Разные вопросы ........................................................................................ 529
■ Акты Правительства РФ ......................................................................... 534
1. О Министерстве финансов РФ .................................................................. 534
2. О Министерстве экономического развития РФ ...................................... 542
3. О Казначействе России .............................................................................. 547
4. О Федеральной службе по финансовым рынкам (ФСФР) ..................... 549
5. О Федеральной антимонопольной службе (ФАС) .................................. 554
6. Регистрация юридических лиц ................................................................. 559
7. Операции с драгоценными металлами и камнями .................................. 565
8. Стандарты аудита ....................................................................................... 568
9. Разные вопросы .......................................................................................... 587
■ Акты Министерства финансов РФ ....................................................... 592
1. Ценные бумаги ........................................................................................... 592
2. Вопросы бухгалтерского учета ................................................................. 595
3. Разные вопросы .......................................................................................... 597
■ Акты бывшей Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг
(ФКЦБ)............................................................................................................ 601
1. Регистрация и квалификация ценных бумаг ........................................... 601
2. Некоторые операции с ценными бумагами ............................................. 604
3. Разные вопросы .......................................................................................... 611
■ Акты Федеральной службы по финансовым рынкам (основные) ... 613
1. Общие вопросы .......................................................................................... 613
6
Стр.6
2. Фонды коллективного инвестирования ................................................... 629
3. Разные вопросы .......................................................................................... 642
■ Акты бывшего Министерства РФ по антимонопольной политике и
поддержке предпринимательства (МАП России, МАП) ...................... 647
■ Акты Министерства экономического развития РФ .......................... 649
7
Стр.7