Финансы и кредит ISSN 2311-8709 (Online) ISSN 2071-4688 (Print) ВЫЯВЛЕНИЕ И АНАЛИЗ ПРИЧИННО-СЛЕДСТВЕННОЙ СВЯЗИ РИСКОВ, ВОЗНИКАЮЩИХ В УСЛОВИЯХ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ДОХОДОВ Надежда Михайловна ЧУЙКОВА старший преподаватель, аспирант кафедры финансового менеджмента, Российский экономический университет им. <...> Г.В. Плеханова, Москва, Российская Федерация chuykova.nm@gmail.com История статьи: Принята 26.07.2016 Принята в доработанном виде 12.08.2016 Одобрена 31.08.2016 УДК 336 JEL: D53, E26, E58, G32 Ключевые слова: некредитная организация, легализация доходов, финансирование терроризма, риск ОД/ФТ, сомнительные операции Аннотация Предмет и тема. <...> Проводится анализ влияния рисков легализации (отмывания) доходов и финансирования терроризма на риск вовлечения некредитных финансовых организаций в процессы легализации незаконных доходов. <...> Определить связь рисков легализации доходов, полученных преступным путем и их влияние на финансово-хозяйственное состояние субъектов первичного финансового мониторинга. <...> Используются методы анализа и синтеза отдельных составляющих предмета исследования, их классификации, способствующие выделить особенные черты последствий вовлечения некредитных финансовых организаций в процессы легализации незаконных доходов. <...> Выявлена причинно-следственная связь рисков, возникающих в условиях легализации доходов. <...> Соответствующие действия могут производиться как недобросовестными клиентами, так и собственниками финансовой организации, но в обоих случаях финансовая организация используется не по назначению, а в корыстных и незаконных целях. <...> Последствием факта вовлечения финансовой организации в сомнительные операции может стать финансовая потеря, что способно привести к полной потере компании из-за аннулирования надзорным органом лицензии на осуществление профессиональной деятельности в случае выявления факта легализации доходов. <...> Установлено, что такой вид ответственности предусмотрен не для всех субъектов сектора некредитных <...>