Кредит, ссудный капитал: определение и источники Кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости (в денежной форме). <...> При анализе сущности кредита следует различать три элемента: субъект, объект, ссудный процент. <...> Субъекты кредитных отношений — это кредитор и заемщик. <...> Заемщик получает ссуду и обязуется ее возвратить к обусловленному сроку. <...> Заемщик не является собственником ссуженного капитала, он лишь временный его владелец. <...> Заемщик платит за кредит ссудный процент, он должен иметь определенное имущественное обеспечение, гарантирующее возврат кредита по требованию кредитора. <...> Как участники кредитной сделки кредитор и заемщик заинтересованы друг в друге. <...> 4 Объект кредитных отношений — это ссуженная стоимость, при капитализме — это ссудный капитал. <...> Ссудный капитал — денежный капитал, обособившийся от промышленного, имеющий особую форму движения. <...> Ссудный процент — это своеобразная цена ссуженной стоимости, передаваемой кредитором заемщику во временное пользование с целью ее производительного потребления. <...> В отличие от обычного товара, цена которого выражает его стоимость в денежной форме, ссудный процент представляет собой иррациональную форму цены, а не действительную цену, поскольку она является условием использования ссудного капитала для получения прибыли. <...> В современной экономической системе преобладает денежная форма кредита. <...> Возвратность ссуженной стоимости, которую нельзя отменить волей одного из субъектов кредитной сделки, и представляет собой неотъемлемую черту кредита как экономической категории. <...> Сущность кредита во всем многообразии кредитных отношений определяется объективными причинами существования кредита в той или иной общественной формации. <...> Заемщик — сторона, получающая кредит и принимающая на себя обязательство возвратить в установленный срок ссуженную стоимость и уплатить <...>
Управление_банковскими_рисками._Учеб._пособие._Гриф_УМЦ_Профессиональный_учебник._Гриф_НИИ_образования_и_науки..pdf
УДК 336.71(075.8)
ББК 65.262.101-09ÿ73-1
Ò34
Тепман, Леонид Наумович.
Ò34
Управление банковскими рисками: учеб. пособие для
студентов вузов, обучающихся по направлениям экономики
и управления / Ë.Í. Òåïìàí, Í.Ä. Эриашвили. —
Ì.: ÞÍÈÒÈ-ÄÀÍÀ, — 311 ñ.
I. Эриашвили, Нодари Дарчоевич.
2015.
ISBN 978-5-238-02469-1
Агентство CIP РГБ
В банковской сфере рискованные ситуации не являются чем-то
необычным. Приобретение организационных навыков и инструментов,
обеспечивающих эффективное управление банковскими рисками или
позволяющих вообще избежать их, имеет важнейшее значение для
выживания и успеха организации. Рассмотрены система управления
банковскими рисками, методы их расчета, а также способы их минимизации.
Для
студентов высших учебных заведений, обучающихся по направлениям
экономики и управления. Может быть интересна топменеджерам,
владельцам компаний.
ББК 65.262.101-09ÿ73-1
ISBN 978-5-238-02469-1
© ИЗДАТЕЛЬСТВО ÞÍÈÒÈ-ÄÀÍÀ, 2013
Принадлежит исключительное право на использование и распространение издания
(ÔÇ ¹ 94-ÔÇ от 21 июля 2005 ã.).
Воспроизведение всей книги или любой ее части любыми средствами или в
какой-либо форме, в том числе в интернет-сети, запрещается без письменного
разрешения издательства.
© Оформление «ÞÍÈÒÈ-ÄÀÍÀ», 2013
Стр.3
Оглавление
Часть I Система кредитования в банке
Глава 1. Экономическая сущность кредита.
Кредит в экономике государства
1.1. Кредит, ссудный капитал: определение и источники
1.2. Банковский кредит: виды, формы и функции
1.3. Роль кредита в экономической жизни общества
Выводы
Вопросы для самоконтроля
Глава 2. Система кредитования в банке
2.1. Основы современного механизма кредитования в банке
2.2. Кредитные операции
2.3. Оценка кредитоспособности заемщика
2.4. Принятие риска
2.5. Банковский менеджмент
Выводы
Вопросы для самоконтроля
Глава 3. Банковская ликвидность
3.1. Понятие «банковская ликвидность»
3.2. Факторы, влияющие на ликвидность банка
3.3. Нормативное регулирование банковской ликвидности
3.4. Управление ликвидностью коммерческого банка
Выводы
Вопросы для самоконтроля
Глава 4. Организация стресс-тестирования в банках
4.1. Сущность стресс-тестирования в банках
4.2. Этапы стресс-тестирования
4.3. Организация работы по стресс-тестированию
4.4. Средства разрешения финансовых рисков
Выводы
Вопросы для самоконтроля
Часть II Банковские риски
Глава 5. Банковские риски
5.1. Причины возникновения и сущность
банковских рисков
5.2. Классификация банковских рисков
5.3. Виды банковских рисков
Выводы
Вопросы для самоконтроля
308
3
4
4
13
22
25
25
26
26
28
29
34
35
42
42
43
43
50
51
56
60
60
61
61
62
64
65
66
66
67
68
68
70
82
102
102
Стр.309
Глава 6. Расчет банковских рисков
6.1. Критерии степени риска. Методы расчета
6.2. Риск кредитования заемщика
6.3. Зависимость риска от размера кредита
6.4. Расчет кредитных рисков банков
6.5. Государственные риски кредитования
6.6. Методы оценки банковских рисков
6.7. Количественная оценка риска ликвидности
Выводы
Вопросы для самоконтроля
7.2. Транспортный риск
7.3. Риски ценных бумаг
Выводы
Вопросы для самоконтроля
103
103
106
107
108
110
116
122
6.8. Учет факторов кредитного и рыночных рисков.
Оценка финансового портфеля с учетом риска ликвидности 125
126
127
Глава 7. Внутренние риски банков
7.1. Риски, связанные с видом банка
128
128
130
132
140
140
Глава 8. Общие принципы управления банковскими рисками 141
8.1. Основные средства управления рисками
8.2. Сущность управления рисками
141
143
8.3. Основные принципы регулирования банковских рисков 149
8.4. Важнейшие элементы системы управления
банковскими рисками
8.5. Определение уровня риска
Выводы
Вопросы для самоконтроля
Часть III Управление банковскими рисками
Глава 9. Управление кредитным и процентным риском
9.1. Управление кредитным риском
9.2. Управление процентным риском
Выводы
Вопросы для самоконтроля
Глава 10. Управление риском ликвидности,
валютным и операционным рисками
10.1. Управление риском ликвидности
10.2. Управление валютным риском
10.3. Управление операционными рисками
Выводы
Вопросы для самоконтроля
309
153
156
158
158
159
160
160
175
179
180
181
181
192
197
203
204
Стр.310
Глава 11. Страхование и хеджирование как средство
управления рисками
11.1. Виды рисков, которые целесообразно страховать
11.2. Особенности страхования валютных рисков
11.3. Хеджирование
Выводы
Вопросы для самоконтроля
Глава 12. Основные методы минимизации
банковских рисков
12.1. Снижение риска неплатежа и невозврата кредита
12.2. Методы минимизации банковских рисков
12.3. Основные способы снижения риска
12.4. Снижение рисков основных операций
коммерческих банков
12.5. Анализ процентной маржи
12.6. Сбалансированность активных и пассивных операций
как способ минимизации рисков
Выводы
Вопросы для самоконтроля
205
205
207
208
213
213
214
214
217
220
221
224
226
230
231
Часть IV Стратегия управления банковскими
рисками 232
Глава 13. Стратегия и политика управления рисками
13.1. Цели и задачи стратегии управления
банковскими рисками
13.2. Основные направления стратегического управления
банковскими рисками
13.3. Основные методы стратегического управления
банковскими рисками
13.4. Стратегия и необходимость модернизации
банковской системы
Выводы
Вопросы для самоконтроля
Глава 14. Совершенствование системы оценки
и управления банковскими рисками
14.1. Использование методики измерения риска
14.2. Классификация показателей рискованности банка
14.3. Методология формализованной оценки рискованности
объекта размещения ресурсов банка
310
233
233
235
239
241
243
243
244
244
254
257
Стр.311
14.4. Комплексное сочетание управления основными
банковскими рисками
Выводы
Вопросы для самоконтроля
Глава 15. Оценка залогов и гарантий
15.1. Анализ залогов и гарантий
Выводы
Вопросы для самоконтроля
Глава 16. Зарубежный опыт управления банковскими
рисками
16.1. Управление рисками платежной системы
в разных странах
16.2. Использование различных
финансовых инструментов в управлении
банковскими рисками
16.3. Корпоративное управление
и управление рисками в зарубежных банках
16.4. Электронный способ ведения
банковских операций и управление рисками
Выводы
Вопросы для самоконтроля
Заключение
Библиографический список
259
261
261
262
262
264
264
265
265
281
283
289
302
303
304
307
311
Стр.312