Банковская деятельность 44 УДК 336.711.642 МОДЕЛИРОВАНИЕ БАНКОВСКОГО РЕЗЕРВА НА ПОКРЫТИЕ КРЕДИТНЫХ ПОТЕРЬ: АСПЕКТ ПАНЕЛЬНЫХ ДАННЫХ Кристина Анатольевна Казакова, аспирантка кафедры мировой экономики и финансов, Астраханский государственный университет, Астрахань, Российская Федерация kristinakazakova0309@gmail.com Предмет/тема. <...> В условиях финансово-экономической нестабильности вопросы предупреждения и снижения банковских рисков пользуются огромной популярностью в банковской теории и практике. <...> Формирование банковского резерва на возможные кредитные потери является одним из методов предупреждения банковских рисков, возникающих вследствие неисполнения заемщиком своих денежных обязательств. <...> Основополагающими целями работы являются оценка эффективности методов формирования резерва на возможные потери по кредитам и определение рационального подхода к системе резервных отчислений на кредитные потери. <...> Предложен альтернативный подход к традиционной системе определения размера банковского резерва на возможные потери по кредитам. <...> Применен эконометрический анализ панельных данных просроченной кредитной задолженности 50 российских банковских учреждений в зависимости от определенных характеристик деятельности банков. <...> Продемонстрировано построение панельных регрессий и вычисление прогнозных значений просроченной задолженности по кредитам. <...> Реализация предложенной эконометрической модели просроченной задолженности по кредитам банковских учреждений предоставила результаты ретроспективного прогнозирования, превышающие реальные значения просроченной задолженности. <...> Сравнительный анализ формирования резерва на возможные потери по кредитам выявил неэффективность общеприняФинансы и кредит той методологии резервных отчислений с точки зрения размещения денежных средств банковских учреждений и определил значимость количественных методов оценки банковских рисков. <...> Данные методы основаны <...>