Подробно рассмотрены банковская система России, ее элементы и уровни, роль, функции и задачи Центрального банка РФ. <...> Рассмотрены основополагающие вопросы теории и практики организации рациональной работы предприятий и других нефинансовых организаций с коммерческими банками: кредитная политика банка и механизмы ее реализации, технологии заключения кредитной сделки и способы обеспечения возвратности кредитов. <...> Уже во времена Нововавилонского царства (VII—VI вв. до н.э.) «деловые дома» выполняли многие банковские операции: принимали и возвращали вклады, вели учет векселей, оплату чеков, безналичные расчеты между клиентами, а также некоторые виды кредитных операций. <...> Довольно развитая банковская деятельность велась в Древней Греции. <...> Так, уже в краткой редакции «Русской Правды», этого древнейшего на Руси законодательного акта, составление которого 4 относят к 1016 г., содержатся нормы, регламентирующие некоторые кредитные операции. <...> Несколько позже этому ломбарду по указу императрицы Анны Иоанновны «О правилах займа денег из Монетной конторы» от 8 января 1733 г. был разрешено осуществлять банковские операции с движимым и недвижимым имуществом. <...> В 1770 г. Коммерческий банк для купечества фактически прекратил деятельность. <...> Коммерческий банк просуществовал до 1860 г., когда на его базе был учрежден центральный банк России — Государственный банк. <...> Важным звеном банковской системы становились государственные банки долгосрочного кредитования, такие, как Крестьянский (учрежден в 1882 г.) и Дворянский (учрежден в 1885 г.) Первым акционерным частным банком в России был Санкт-Петербургский частный коммерческий банк, который возник в 1864 г. В 1886 г. в Москве начал работать акционерный Купеческий банк, в следующем году — Харьковский торговый банк и Киевский частный коммерческий банк. <...> Госбанк России стал «банком банков» (кредитование коммерческих кредитных организаций), приобретя тем самым еще обязательное для центрального <...>
Банковское_дело._2-е_изд.,_перераб._и_доп._Учебное_пособие._Гриф_Минобрнауки._Гриф_УМЦ_Профессиональный_учебник.pdf
УДК 336.71(075.8)
ББК 65.262.1ÿ73-1
Á23
Авторы:
д-р экон. наук, профессор, зав. кафедрой управления
банковской деятельностью ГУУ А.М. Тавасиев
(ãë. 2, ãë. 3 §1—4, ãë. 4—7, ãë. 9 §1—5);
д-р экон. наук, профессор кафедры управления
банковской деятельностью ГУУ В.А. Москвин
(ãë. 7, 8, 10);
канд. юрид. наук, д-р экон. наук, профессор кафедры гражданского права
и процесса Московского университета МВД Н.Д. Эриашвили
(ãë. 1, ãë. 3 §5, ãë. 5, ãë. 9 §6, ãë. 11)
Банковское дело: учеб. пособие для студентов вузов, обучаБ23
ющихся по специальности (080105) «Ôèíàíñû и êðåäèò» /
[À.Ì. Òàâàñèåâ, Â.À. Ìîñêâèí, Í.Ä. Ýðèàøâèëè]. — 2-å èçä.,
ïåðåðàá. и äîï. — Ì.: ÞÍÈÒÈ-ÄÀÍÀ,
— 287 ñ.
ISBN 978-5-238-01017-5
Агентство CIP РГБ
Рассматриваются основополагающие вопросы теории и практики
организации рациональной работы предприятий и иных нефинансовых
организаций с коммерческими банками. Материал учебного пособия
помогает сформировать четкие представления о природе банков и банковской
деятельности, об основах эффективного взаимодействия производственного
предприятия (организации) и коммерческого банка, позволяющих
предприятию (организации) наладить с банком нормальные
партнерские отношения и при этом адекватно защищать свои интересы.
Для студентов вузов, обучающихся по специальностям экономики и
управления, а также работников финансово-экономических служб предприятий
и организаций реального сектора экономики, поддерживающих
контакты с банками.
ББК 65.262.1ÿ73-1
ISBN 978-5-238-01017-5
© Коллектив àâòîðîâ, 2002, 2007
© ИЗДАТЕЛЬСТВО ÞÍÈÒÈ-ÄÀÍÀ, 2007
Воспроизведение всей книги или любой ее
части любыми средствами или в какойлибо
форме, в том числе в Интернет-сети,
запрещается без письменного разрешения
издательства.
© Оформление «ÞÍÈÒÈ-ÄÀÍÀ», 2007
Стр.3
Оглавление
От авторов
Глава 1. Из истории банковского дела в России
2.2. Банковская деятельность, ее результаты, функции
и особенности
Банковская деятельность: основные параметры. Функции банков
в экономике. Особенности банковской деятельности
2.3. Виды коммерческих банков и их лицензии
2.4. Банковская система России и Центральный банк
К понятию банковской системы. Элементы банковской системы
России. Уровни банковской системы. Банковская система и
экономическая система страны. Банковский сектор России на
современном этапе и основная задача его дальнейшего развития.
Банк России, его функции и задачи
Глава 3. Ресурсы коммерческих банков
3.1. Банковские ресурсы: общее понятие
3.2. Уставный Капитал банка
Общее понятие. Функции капитала. Размеры банков (их уставных
капиталов). Минимально необходимая величина уставного капитала
3.3. Привлеченные средства
3.4. Полный (собственный) капитал банка
Общее понятие. Достаточность капитала и ее регулирование.
Фонды банка. Расчет величины собственного капитала банка
3.5. О страховании вкладов физических лиц в банках РФ
Глава 4. Основные направления деятельности (операции)
коммерческих банков
4.1. Пассивные операции
Общее понятие. Формирование собственного капитала.
Привлечение банком вкладов и депозитов. Другие способы
привлечения денежных средств
285
42
42
44
48
51
65
79
79
30
32
3
4
Глава 2. Банки, банковская деятельность, банковская система 13
2.1. Сущность банков
13
22
Стр.286
4.2. Активные операции: основные положения
4.3. Качество активов
4.4. Ликвидность банка и ее регулирование
4.5. Риски банковской деятельности
К понятию финансовых рисков. Факторы финансовых рисков.
Классификация банковских рисков. Методы расчета рисков.
Управление рисками банка
Глава 5. Регулирование деятельности банков
5.1. Основные понятия и процедуры
Надзор и регулирование. Пруденциальные нормы деятельности
банков. Стандарты и принципы надзора за банками.
Инструментарий надзора
5.2. Российское банковское право: некоторые характеристики 120
5.3. Договорные основания деятельности банков
5.4. Банковская тайна и ее охрана
5.5. Нормативные акты Банка России
5.6. Обязательные нормативы банковской деятельности
Глава 6. Управление коммерческим банком
6.1. Основные понятия управления
6.2. Управление банковской деятельностью и его уровни
6.3. О понятии качества управления в банковской сфере
Законодательная база для текущей деятельности банка. Объекты
внутрибанковского управления
6.6. Качество управления банками своей деятельностью:
подходы и оценки
О позиции Центрального банка и аудиторов. Позиция коммерческих
банков. Научный подход. Качество управления банком с точки
зрения клиентов
6.7. Организационное построение банка
Вводные замечания. Внутренние подразделения банка. Внешние
подразделения банка
6.8. Структуры управления банком
Некоторые общие положения. Высшие органы управления банком
Глава 7. Анализ работы коммерческого банка
7.1. Цель анализа. К понятиям надежности
и устойчивости банка
174
182
182
7.2. Источники информации о банке. Обработка
и анализ данных финансовой отчетности и документов 185
7.3. Анализ других видов информации
199
Личные впечатления от банка. Информация в газетах и журналах.
Информация от специальных фирм и экспертов
286
165
156
128
130
135
136
138
138
143
146
6.4. Управление извне текущим функционированием банка 148
6.5. Управление банками собственной деятельностью
154
115
115
99
101
102
106
Стр.287
Глава 8. Защита интересов предприятия
в договорных отношениях с банком
8.1. Принципы защиты договорной деятельности
8.2. Правовая основа защиты
8.3. Регламентация договорных отношения предприятия
и банка
8.4. Типовые формы важнейших договоров
Глава 9. Кредитование предприятий
9.1. Банковский кредит: основные понятия и нормативы
К понятию кредита. Кредиты активные и пассивные. Кредит как
продукт деятельности банка. Состав кредитных операций и их
содержание. Виды кредитов. О принципах кредитования. Основные
нормативные требования к банковскому кредитованию
9.2. Кредитная политика банка и механизмы ее реализации
Содержание кредитной политики. Механизмы реализации
кредитной политики
9.3. Технология заключения кредитной сделки
9.4. Оценка кредитоспособности предприятия-заемщика
9.5. Способы обеспечения возвратности кредитов
Возвратность кредита. Источники погашения кредитов. Правила
кредитования «для служебного пользования». Способы обеспечения
возврата кредитов
9.6. Кредитные истории
Глава 10. Кредитование инвестиционных проектов
10.1. Сущность проектного кредитования
10.2. Специфические отличия проектного кредитования
10.3. Инвестиционный проект
10.4. Технико-экономическое обоснование инвестиций
10.5. Разработка бизнес-плана реализации
инвестиционного проекта
Глава 11. Банковский маркетинг
11.1. Особенности банковского маркетинга
11.2. Маркетинговые исследования как средство достижения
основной цели банковской деятельности
Источники
252
263
263
265
267
268
270
271
271
273
277
234
238
247
230
202
202
203
204
204
219
219
Стр.288