Специальные главы посвящены инвестиционным банкам, банкирским домам и ипотечным банкам как важным элементам банковской системы государства, а также операциям международных банков, Банка внешнеэкономической деятельности РФ. <...> Также в учебнике рассмотрены новые институты, появившиеся с введением федеральных законов «О кредитных историях» и «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ». <...> 3 Помимо кредитных историй в учебнике рассмотрен и проанализирован Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ». <...> При этом в банке создается единая информационно-технологическая среда, которая на программно-технической основе объединяет все информационные процессы и банковские операции. <...> Однако уже во времена Нововавилонского царства (VII—VI вв. до н.э.) «деловые дома» выполняли многие банковские операции: принимали и возвращали вклады, вели учет векселей, оплату чеков, безналичные расчеты между клиентами, а также некоторые виды кредитных операций. <...> Инвестиционные банки занимаются финансированием и долгосрочным кредитованием различных отраслей, главным образом промышленности, торговли и транспорта. <...> Через инвестиционные банки удовлетворяется значительная часть потребностей промышленных и других предприятий в основном капитале. <...> В отличие от коммерческих инвестиционные банки мобилизуют подавляющую часть своих ресурсов путем выпуска собственных акций и облигаций, а также получения кредитов от коммерческих банков. <...> 8 Ипотечные банки предоставляют долгосрочные ссуды под залог недвижимости — земли и строений. <...> Роль банков в аккумуляции и мобилизации денежного капитала В условиях рыночного хозяйства развитие банковского дела характеризуется такими важными особенностями, как: гигантская концентрация и централизация банковского капитала; возникновение и рост банковских монополий; укрепление банковского кредита, удлинение его сроков и превращение в орудие господства <...>
Банковское_дело._4-е_изд.,_перераб._и_доп._Учебник._Гриф_МО_РФ._Гриф_МВД_РФ._Гриф_УМЦ_Профессиональный_учебник..pdf
УДК 336.71(100)(075.8)
ББК 65.262.10(2Ðîñ)ÿ73-1+65.262.10(3)ÿ73-1
Á23
Банковское дело: учебник для студентов вузов, обучающихся
Б23 по экономическим специальностям и специальности «Финансы
и êðåäèò» / [Å.Ô. Жуков и äð.]; под ðåä. Å.Ô. Æóêîâà,
Í.Ä. Эриашвили. — 4-å èçä., ïåðåðàá. и äîï. — Ì.:
ЮНИТИ-ДАНА,
2015. — 687 ñ.
I. Жуков, Евгений Федорович.
II. Эриашвили, Нодари Дарчоевич.
ISBN 978-5-238-01979-6
Агентство CIP РГБ
Раскрывается важная роль банков в современной экономике зарубежных
стран и России, дается их классификация в зависимости от
выполняемых функций в финансовой системе государства, анализируются
различные виды операций коммерческих видов банков, в том
числе международных, и оказываемые ими финансовые услуги. Подробно
рассмотрены основные этапы кредитного процесса, а также методика
анализа основных показателей бухгалтерского баланса банка.
Особое внимание уделяется новым информационным технологиям.
Для студентов, аспирантов, преподавателей экономических вузов и факультетов,
курсантов и слушателей образовательных учреждений МВД России
экономического и юридического профиля, а также для руководителей
и менеджеров в сфере банковской деятельности.
ББК 65.262.10(2Ðîñ)ÿ73-1+65.262.10(3)ÿ73-1
ISBN 978-5-238-01979-6
© ИЗДАТЕЛЬСТВО ÞÍÈÒÈ-ÄÀÍÀ, 1997, 2006, 2008, 2011
Принадлежит исключительное право на использование и распространение издания
(ÔÇ ¹ 94-ÔÇ от 21 июля 2005 ã.).
Воспроизведение всей книги или любой ее части любыми средствами или в какойлибо
форме, в том числе в Интернет-сети, запрещается без письменного разрешения
издательства.
© Оформление «ÞÍÈÒÈ-ÄÀÍÀ», 2010
Стр.3
Оглавление
Предисловие
Глава 1. Банки в современной экономике
1.1. Происхождение, сущность и функции банков
1.2. Роль банков в аккумуляции и мобилизации
денежного капитала
1.3. Новые явления в концентрации и централизации
банков
1.4. Эволюция банковских операций
1.5. Транснациональные банки: сущность, особенности и
виды
1.6. Организационно-правовые основы деятельности
центральных банков развитых стран
1.7. Функции и операции центральных банков
Глава 2. Центральный банк РФ (Банк России)
2.1. Из истории банковского дела в России
2.2. Правовые основы деятельности Банка России
2.3. Функции Банка России
2.4. Операции Банка России
2.5. Денежно-кредитная политика Банка России
Глава 3. Правовое регулирование банковской
деятельности
3.1. Законодательная база банковской деятельности
3.2. Банковская тайна
3.3. Нормативное регулирование деятельности банков
Глава 4. Коммерческие банки
4.1. Функции коммерческих банков
4.2. Создание, реорганизация, санация и ликвидация
коммерческих банков
684
3
5
5
9
14
18
26
38
45
59
59
67
70
77
83
95
95
103
108
3.4. Регулирование деятельности отдельного банка извне 120
3.5. Внутренний контроль в банке
126
136
136
140
Стр.685
4.3. Организационная и управленческая структура
коммерческих банков
Глава 5. Операции коммерческих банков
5.1. Виды операций коммерческих банков
5.2. Пассивные операции
5.3. Активные операции
5.4. Валютные операции
Глава 6. Расчетно-кассовые операции коммерческих
банков
6.1. Расчетные операции
6.2. Система валовых расчетов в режиме реального
времени
6.3. Кассовые операции
6.4. Операции с банковскими картами
7.1. Виды деятельности коммерческих банков на рынке
ценных бумаг
7.2. Выпуск банками собственных ценных бумаг
Глава 8. Банки на рынке золота
8.1. Рынок золота: сущность, функции, структура
8.2. Центральные банки и международные кредитнофинансовые
институты на рынке золота
8.3. Операции коммерческих банков на рынке золота
Глава 9. Финансовые услуги коммерческих банков
9.1. Лизинговые операции
9.2. Факторинговые операции
9.3. Форфейтинг
Глава 10. Организация и порядок предоставления
банковских кредитов
Глава 11. Баланс коммерческого банка
685
153
161
161
163
173
184
200
200
256
268
287
Глава 7. Коммерческие банки на рынке ценных бумаг 305
305
310
7.3. Инвестиционная деятельность коммерческих банков 319
7.4. Секьюритизация активов коммерческих банков
329
337
337
348
352
357
357
374
379
385
405
11.1. Öåëè, âèäû, методы и информационная база анализа 405
11.2. Качество анализа
415
Стр.686
11.3. Методика анализа бухгалтерского баланса,
проводимого Банком России
11.4. Анализ основных форм отчетности, используемых
коммерческими банками
12.1. Банковские риски: понятие и классификация
12.2. Управление банковскими рисками
Глава 13. Регулирование банковской ликвидности
13.1. Ликвидность банка. Факторы ликвидности
13.2. Управление ликвидностью
13.3. Теории управления ликвидностью кредитной
организации
13.4. Мероприятия по управлению ликвидностью
Глава 14. Финансовые результаты деятельности
коммерческих банков
14.1. Доходы коммерческих банков
14.2. Расходы коммерческих банков
14.3. Формирование и использование прибыли
14.4. Показатели рентабельности
Глава 15. Операции сберегательных банков
15.1. Сберегательные банки западных стран
15.2. Сбербанк России
16.1. Инвестиционные банки первого типа
16.2. Инвестиционные банки второго типа
16.3. Перспективы развития инвестиционных банков
в России
16.4. Банкирские дома
Глава 17. Ипотечные банки
17.1. Основная деятельность ипотечных банков
17.4. Договор об ипотеке (залоге недвижимости)
686
418
424
11.5. Система показателей оценки данных баланса банка 430
Глава 12. Банковские риски
437
437
442
450
450
454
463
468
472
472
476
480
486
490
490
494
15.3. О страховании вкладов физических лиц в банках РФ 511
Глава 16. Инвестиционные банки. Банкирские дома
526
526
533
536
538
542
542
17.2. Пассивные и активные операции ипотечных банков 548
17.3. Ипотечные банки в России
550
554
Стр.687
Глава 18. Операции банков внешнеэкономической
деятельности
18.1. Внешнеторговые банки развитых стран
18.2. Банк внешнеэкономической деятельности
Российской Федерации
18.3. Банк внешней торговли Российской Федерации
18.4. Евразийский банк развития
Глава 19. Международные банки
19.1. Банк международных расчетов
19.2. Международный банк реконструкции и развития.
Группа Всемирного банка
19.3. Европейский инвестиционный банк
19.4. Европейский банк реконструкции и развития
19.5. Международные банки отдельных регионов
562
562
564
572
582
588
588
590
604
605
614
Глава 20. Информатизация банковской деятельности 618
20.1. Банк как объект автоматизации информационных
процессов 618
20.2. Банковский менеджмент и банковские риски,
необходимость компьютеризации
20.3. Автоматизация решения банковских задач
20.4. Техническое и программное обеспечение выполнения
банковских операций
626
635
648
20.5. Актуальные направления автоматизации банковской
деятельности 657
20.6. Защита банковской информации
Библиографический список
667
681
687
Стр.688