Финансовая аналитика: проблемы и решения ISSN 2311-8768 (Online) ISSN 2073-4484 (Print) МОДЕЛЬ ОЦЕНКИ ВАЛЮТНОГО РИСКА Наталья Владимировна ГРЫЗУНОВАа,• , Ирина Анатольевна КИСЕЛЕВАb а доктор экономических наук, профессор кафедры налогов и налогообложения, Российский экономический университет им. <...> Г.В. Плеханова, Москва, Российская Федерация Kia1962@list.ru ● Ответственный автор История статьи: Принята 24.02.2016 Одобрена 15.03.2016 УДК 336.71 JEL: G10, G11, G32 Ключевые слова: валютный риск, модель, оптимизация портфеля, управление риском Аннотация Тема. <...> Статья посвящена актуальной теме современности – развитию банковского риск-менеджмента, основная задача которого заключается в управлении рисками, в выборе модели оценки их допустимого уровня. <...> В условиях эскалации валютных ценностей особую роль начинает играть операционный валютный риск, который присущ как активным, так и пассивным операциям банка. <...> Для оптимизации уровня риска сделки положено балансирование валютной политики как в отношении физических лиц, вкладчиков, так и банков. <...> Кроме того считается целесообразным изменение налогообложения курсовых разниц на основе прогнозирования медианы изменений плавающих курсов корзины валют. <...> Раскрыть содержание валютных рисков в современной банковской системе, найти методы их оценки и снижения посредством портфельного и медианного подходов. <...> Провести комплексный анализ валютных рисков, предложить меры по их снижению. <...> В качестве исследовательского инструментария при выполнении исследования выступали портфельный и медианный подходы и методы оптимизации. <...> Представлен комплексный обзор основных банковских рисков и их классификация. <...> Определены параметры модели нелинейной двухкритериальной бинарной оптимизации. <...> Предлагается использовать в качестве стабильных критериев валютный риск (дисперсию), доходность, концентрацию валютного риска портфеля. <...> Сделан вывод о необходимости нормализации критериев оптимизации, для чего разработан <...>