Бюджетирование на компьютере : монография (1200,00 руб.)

Стр.3

Стр.4

Стр.5

Стр.6

Стр.7

УДК 657.3 (075) ББК 65.291.9-23я73 Г52 Гладкий, А. А. Г52 Бюджетирование на компьютере : монография / А. А. Гладкий. — Москва ; Берлин : Директ-Медиа, 2019. — 278 с. ISBN 978-5-4499-0087-6 Еще не так давно считалось, что процессами бюджетирования и финансового анализа имеет смысл заниматься только на очень крупных предприятиях, в финансово-промышленных группах, холдингах и т. п. Однако в настоящее время даже средние и малые предприятия уделяют должное внимание вопросам бюджетирования. Это неудивительно — реалии сегодняшнего дня таковы, что от умения правильно осуществлять финансовое планирование и проводить процессы бюджетирования во многом зависит успешное функционирование практически любого субъекта хозяйствования. В данной книге рассказывается о том, каким образом можно осуществлять бюджетирование на малых, средних и крупных предприятиях с применением популярных программных разработок. Текст печатается в авторской редакции. УДК 657.3 (075) ББК 65.291.9-23я73 ISBN 978-5-4499-0087-6 © Гладкий А. А., текст, 2019 © Издательство «Директ-Медиа», оформление, 2019

Стр.3

Оглавление Введение ................................................................................................................................... 7 Глава 1. Общие сведения о бюджетировании и финансовом планировании ........................................................................................................................ 8 Бюджет современного предприятия ................................................................... 8 Зачем нужно бюджетирование? .......................................................................... 11 Виды бюджетов и их место в системе бюджетирования ...................... 12 Постановка процессов бюджетирования ....................................................... 14 Классификация бюджетов по разным признакам .................................... 18 «Подводные камни» бюджетирования ........................................................... 22 Глава 2. Система бюджетирования «Красный директор» ....................... 27 Назначение и функциональные возможности ........................................... 27 Знакомство с интерфейсом программы ......................................................... 28 Подготовка программы к работе ........................................................................ 29 Ввод исходных данных ............................................................................................. 31 Каталог плательщиков и получателей ...................................................... 31 Ввод данных для многовалютного учета ................................................. 34 Построение структуры центров ответственности .............................. 38 Кассы и счета предприятия .............................................................................. 40 Настройка типовых операций ......................................................................... 42 Ответственные лица компании ...................................................................... 44 Формирование начального сальдо .................................................................... 45 Регистрация плановых и фактических операций ..................................... 46 Построение платежного календаря .................................................................. 50 Анализ структуры доходов и расходов предприятия ............................ 51 Построение бюджетов ............................................................................................... 54 Контроль исполнения бюджетов ....................................................................... 56 Глава 3. Бюджетное планирование в программе BPlan ............................. 59 Назначение и функциональные возможности программы ............... 59 Описание пользовательского интерфейса .................................................... 60 Подготовка программы к работе ........................................................................ 61 Работа с проектами ..................................................................................................... 64 Управление бюджетными моделями ............................................................... 67 3

Стр.4

Формулы расчета бюджетных показателей (статей) ............................. 70 Консолидация и разнесение бюджетных статей....................................... 72 Работа с бюджетными таблицами ..................................................................... 74 Вспомогательные функции программы ......................................................... 77 Практический пример построения бюджетной модели ....................... 77 Глава 4. Бюджетирование с помощью ERP-системы «Галактика» .......................................................................................................................... 85 Основные термины и понятия, используемые в системе «Галактика» ..................................................................................................................... 85 Общий алгоритм бюджетирования в системе «Галактика» .............. 88 Основные элементы и инструменты модуля «Управление бюджетом» ....................................................................................................................... 91 Подготовка программы к работе и ее адаптация к потребностям пользователя .............................................................................. 93 Настройка общих параметров ......................................................................... 94 Настройка параметров бюджетирования ................................................. 96 Определение прав доступа к информации ............................................... 97 Настройка финансовых операций ...............................................................101 Параметры редактирования бюджетов ...................................................103 Настройка выгрузки данных в Excel-формат .......................................104 Ввод исходных данных ...........................................................................................105 Формирование и ведение списка ЦФО .....................................................105 Варианты бюджетов ............................................................................................109 Работа с каталогом бюджетных статей ...................................................110 Ввод, редактирование и хранение информации о типах периодов планирования ...................................................................................122 Периоды планирования, используемые в бюджетировании ...............................................................................................127 Аналитика бюджетирования .........................................................................129 Настройка типовых форм бюджетов .........................................................132 Внешние факторы, влияющие на бюджетные показатели ..........148 Настройка правил передачи данных из книг финансовых операций ....................................................................................................................152 Справочник представлений для анализа бюджетов ........................156 Работа со списком сформированных ранее бюджетов ........................161 Параметры загрузки бюджета ............................................................................162 4

Стр.5

Настройка атрибутов бюджета при его создании .................................. 164 Работа с бюджетными копиями ........................................................................ 166 Работа в режиме просмотра и редактирования бюджета................. 172 Панель управления бюджетом........................................................................... 176 Параметры настройки в панели управления ....................................... 178 Включение и настройка режима сравнения двух разных бюджетов ................................................................................................................... 180 Понятие и использование режима «Мультибюджет» ..................... 182 Альтернативный просмотр ............................................................................. 185 Параметры печати бюджета ................................................................................ 186 Подготовка данных для бюджетов в книгах финансовых операций ......................................................................................................................... 191 Порядок расчета бюджетных показателей ................................................. 198 Настройка и формирование отчетности по финансовым операциям ...................................................................................................................... 201 Глава 5. Автоматизация бюджетных процессов в программе «1С Финансовое планирование» ............................................................................ 208 Запуск программы, выбор информационной базы и режима работы .............................................................................................................................. 209 Главное окно и основные инструменты типового решения ........... 211 Ввод исходных данных, необходимых для составления бюджетов ........................................................................................................................ 212 Заполнение каталога финансовых показателей ................................ 212 Формирование и ведение списка бюджетов ......................................... 217 Использование разных вариантов бюджетов ...................................... 221 Каталог проектов .................................................................................................. 227 Справочник статей оборотов ......................................................................... 228 Справочник связей статей оборотов ......................................................... 232 Реализация процессов бюджетирования ..................................................... 235 Ввод данных на начало цикла планирования ...................................... 235 Фактическое исполнение бюджета ............................................................ 238 Ввод данных по статьям оборотов для каждого ЦФО ..................... 241 Ввод оборотов по проектам либо направлениям деятельности ........................................................................................................... 247 Анализ бюджетных данных ................................................................................. 251 5

Стр.6

Анализ плановых и фактических финансовых показателей ..............................................................................................................252 Плановые и фактические обороты по бюджетным статьям ........................................................................................................................255 Плановые и фактические обороты в разрезе ЦФО и проектов .................................................................................................................258 Анализ движений по статьям ........................................................................262 Полный анализ финансово-экономического состояния ................265 Глава 6. Краткий обзор других программ для бюджетирования и финансового анализа ..............................................270 Oracle Financial Analyzer..........................................................................................270 Active Planner ................................................................................................................271 КИС: Бюджетирование ............................................................................................272 PlanDesigner ...................................................................................................................273 Парус ..................................................................................................................................274 Компас: Бюджетирование .....................................................................................275 Заключение ........................................................................................................................277

Стр.7