Государственное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
«Российская таможенная академия»
Владивостокский филиал
Кафедра информатики и информационных
таможенных технологий <...> Применение функций Microsoft Еxcel для проведения финансовых расчетов:
учебное пособие для студентов специальности 080502.65 Экономика
и управление на предприятии (таможня) / Л.В. Сорокина; Российская таможенная академия, Владивостокский филиал. <...> Задачи пособия:
⎯ формирование навыков использования ППП для решения управленческих
задач
(финансово-экономические
расчеты,
анализ
финансово–
хозяйственной деятельности предприятий);
⎯ обучение работе с функциями финансового анализа инвестиций в Microsoft Excel (функции для расчета операций по кредитам и займам, определение скорости оборота инвестиций, функции для расчета амортизации). <...> Студент должен научиться:
⎯ применять функции БС(), ПС(), ЧПС() для расчета будущей и текущей
стоимости кредитов и займов;
⎯ определять сроки платежей и процентные ставки с помощью функций
КПЕР(), СТАВКА();
⎯ вычислять эффективные и номинальные ставки процентов по функциям
ЭФФЕКТ(), НОМИНАЛ();
⎯ осуществлять расчет периодических платежей посредством функций
ПЛТ(), ПРПЛТ(), ОСПЛТ();
⎯ определять скорость оборота инвестиций используя ВСД(), МВСД();
1
ГОС по специальности 060800 Экономика и управление на предприятии (по отраслям). <...> 4
⎯ рассчитывать амортизацию различными методами – функции АПЛ(),
АСЧ(), ФУО(), ДДОБ(), ПУО();
⎯ оценивать эффективность инвестиций. <...> Для эффективности работы студентов в любой версии Microsoft Еxcel в
Приложении 1 представлена таблица соотношения наименований функций
MS Excel, а в Приложении 2 – описание аргументов финансовых функций. <...> 5
Функции Excel для расчета операций по кредитам и займам
В пакете MS Excel существует группа функций, предназначенная для
расчета финансовых операций по кредитам, ссудам, займам. <...> Функция позволяет рассчитать
будущую или наращенную стоимость серии <...>
Применение_функций_Microsoft_Exel_для_проведения_финансовых_расчетов.pdf
Государственное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
«Российская таможенная академия»
Владивостокский филиал
Кафедра информатики и информационных
таможенных технологий
Л.В. Сорокина
Применение функций Microsoft Еxcel для проведения
финансовых расчетов
Учебное пособие
для студентов специальности 080502.65
Экономика и управление на предприятии (таможня)
Утверждено решением Учебно-методического совета
Владивостокского филиала
Российской таможенной академии
Владивосток
2008
Стр.1
УДК 004.9
ББК 32.973.26
С65
Рецензенты: О.Н. Склюева, к.т.н., доцент;
Л.Г. Воробьева, к.э.н., доцент
Сорокина Л.В.
Применение функций Microsoft Еxcel для проведения финансовых расчетов:
учебное пособие для студентов специальности 080502.65 Экономика
и управление на предприятии (таможня) / Л.В. Сорокина; Российская таможенная
академия, Владивостокский филиал. – Владивосток: ВФ РТА, 2008. –
66 с.
ISBN 978-5-9590-0514-6
Раскрывает возможности функций Microsoft Еxcel для проведения
финансово-экономических расчетов. Предназначено для студентов 2 курса
экономического факультета, проходящих учебную практику по информатике
и информационным технологиям в экономике.
ISBN 978-5-9590-0514-6
Стр.2
©Владивостокский филиал Российской таможенной академии, 2008
Содержание
Содержание .................................................................................................................................. 3
Введение ........................................................................................................................................ 4
Функции Excel для расчета операций по кредитам и займам ........................................... 6
1. Определение будущей стоимости ................................................................................................ 6
Расчеты на основе постоянной процентной ставки. Функция БC() ................................................................ 6
Примеры ........................................................................................................................................................... 7
Задания для расчетов .................................................................................................................................... 10
2. Определение текущей стоимости .............................................................................................. 10
Функция ПС() .................................................................................................................................................... 11
Примеры ......................................................................................................................................................... 12
Задания для расчетов .................................................................................................................................... 14
Функция ЧПС() .................................................................................................................................................. 14
Примеры ......................................................................................................................................................... 15
Задания для расчетов .................................................................................................................................... 17
3. Определение срока платежа и процентной ставки ............................................................... 17
Функция КПЕР() ................................................................................................................................................ 18
Примеры ......................................................................................................................................................... 19
Задания для расчетов .................................................................................................................................... 22
Функция СТАВКА() .......................................................................................................................................... 23
Примеры ......................................................................................................................................................... 23
Задания для расчетов .................................................................................................................................... 26
4. Расчет периодических платежей ............................................................................................... 26
Функция ПЛТ() .................................................................................................................................................. 27
Примеры ......................................................................................................................................................... 28
Задания для расчетов .................................................................................................................................... 30
Функция ПРПЛТ() ............................................................................................................................................. 30
Примеры ......................................................................................................................................................... 31
Задания для расчетов .................................................................................................................................... 33
Расчет основных платежей по займу. Функция ОСПЛТ() ............................................................................. 34
Примеры ......................................................................................................................................................... 34
Задания для расчетов .................................................................................................................................... 36
5. Определение скорости оборота инвестиций ........................................................................... 36
Функция ВCД() .................................................................................................................................................. 37
Примеры ......................................................................................................................................................... 38
Задания для расчётов .................................................................................................................................... 39
Функция МВСД() .............................................................................................................................................. 40
Примеры ......................................................................................................................................................... 40
6. Оценка инвестиций на основе Таблицы подстановки ......................................................... 41
Построение Таблицы подстановки для одной переменной ........................................................................... 41
Подготовка Таблицы подстановки с двумя переменными ............................................................................ 45
Функции EXCEL для расчета амортизации ....................................................................... 47
Функция AПЛ() ................................................................................................................................................. 47
Функция АСЧ() .................................................................................................................................................. 48
Функция ФУО() ................................................................................................................................................. 49
Функция ДДОБ() ............................................................................................................................................... 50
Функция ПУО() ................................................................................................................................................. 51
Задачи для самостоятельной работы .................................................................................... 54
Список литературы .................................................................................................................. 62
Приложения ............................................................................................................................... 63
Таблица соотношения наименований функций MS Excel ....................................................... 63
Описание аргументов финансовых функций MS Excel ............................................................ 64
Формулы расчета амортизации различными методами ..... Ошибка! Закладка не определена.
Стр.3